关于严格经费报销的通知

上体院财字〔2008〕1号

为适应财政管理制度改革的要求，规范资金管理，提高经费使用效益，提升财务管理水平，根据上级要求，经研究，学院决定加强经费报销的管理监督，具体内容如下：

一、工资外经费的发放

凡向在编教职工发放人员经费需先至人事处备案会签，再由财务处在报销后一周内直接划入该教职工的农行卡中。原来报销中向在籍学生发放的费用，也由财务处在报销后一周内直接划入该生农行卡。

二、金穗公务卡的使用

根据沪财库〔2007〕31号文件规定，为深化推行公务卡管理，减少现金支付结算，提高学院财务管理工作效率，现就公务卡使用规定如下：

1．公务卡为个人贷记卡，有一定的信用额度。新进教职工和尚未领取过公务卡的教职工可以到财务处提出申请，填写有关表格。

2．公务卡可支付原使用现金结算的公务支出，包括办公用品、差旅费、培训费、会议费、招待费和5万元以下的零星购买支出等。各部门在进行公务支出消费时，请选择具备受理银行卡能力的商户。

3．在公务支出报销过程中，原则上以银行卡支付为主要手段。使用公务卡进行公务支出后，报销人应当同时提供报销凭证（发票）和银行卡付款单据（银行卡签购单），按照原财务报销程序审批，由财务处将报销额度直接划入公务卡。

4．使用公务卡所发生的各项公务性支出，必须在透支免息期内及时到财务处报账。因报销不及时而造成的罚息，由个人承担。

5．今后将对各部门提取现金进行严格的管理和控制，原则上不得预借现金。因出国、向校外人员发放劳务报酬等预借现金的，需经院领导签字同意。

6．上述内容从2008年5月起施行，4月为试行阶段。

三、办公经费

用于购办公用品、支付电话费和购饮用水等办公支出，在当金、医疗保险金和失业保障金，三项保险的自缴部分由本人承担，社会统筹部分由学院承担。

四、本办法自批准之日起试行。由计财处负责解释。

二〇〇八年四月十一日